Ang ratio ng utang-to-disposable-income ay nakukuha sa napakahalagang pinansiyal na kabutihan na nagpapayo sa mga tao na mamuhay ayon sa kanilang pamamaraan at mananatiling walang utang. Ang panukat ay tumutulong sa nagpapahiram ng mga borrower ng screen, na nagtatakda ng mga may mataas na panganib na hiwalay sa mga potensyal na creditor na may malinis na pinansiyal na kalusugan. Ang mga creditors ay nakakaapekto rin sa ratio na ito upang suriin ang mga pangunahing kadahilanan tulad ng creditworthiness at credit score.
Utang
Ang utang ay isang pinansiyal na obligasyon ng isang kumpanya o isang indibidwal ay dapat igalang. Kilala rin bilang isang pananagutan, ang isang utang ay maaaring maging pinansyal o di-pinansiyal. Kapag tinitiyak ng isang tao o organisasyon ang utang ng isang borrower, mananagot ang mananagot kung ang default ng nagpapautang. Kinikilala ng mga accountant ang dalawang uri ng utang: panandalian at pangmatagalang. Ang panandaliang, o kasalukuyang, mga utang ay dapat bayaran sa isang panahon na hindi hihigit sa isang taon. Kasama sa mga halimbawa ang utang ng credit card, mga account na pwedeng bayaran at komersyal na papel. Ang mga pang-matagalang pananagutan ay matapos matapos ang 12 buwan at patakbuhin ang gamut mula sa mga bono na pwedeng bayaran at mga utang sa mga tala na dapat bayaran. Ang mga tagapamahala sa pananalapi ay nagtatala ng mga utang sa isang balanse, na kilala rin bilang isang pahayag ng posisyon sa pananalapi o pahayag ng kalagayan sa pananalapi.
Walang bisa na Kita
Ang kita ay kumakatawan sa kita na kinukuha ng isang negosyo mula sa mga operasyon nito - alinman sa pamamagitan ng pagbebenta ng mga produkto, pagbibigay ng mga serbisyo o paggawa ng pareho. Ang mga indibidwal ay bumuo ng kita sa pamamagitan ng kita mula sa mga kontrata sa paggawa. Kabilang sa iba pang mga pinagkukunan ng kita ang mga natamo mula sa mga aktibidad sa pamumuhunan, tulad ng mga benta at pagbili ng mga stock at mga bono. Ang mga accountant sa pananalapi ay nagtatala ng mga item sa kita sa pahayag ng kita at pagkawala, na kilala rin bilang isang pahayag ng kita o P & L. Kabilang sa iba pang mga bahagi ng P & L ang mga gastos sa pagmamanupaktura at mga gastos sa pangangasiwa Ang mga accountant ay nagbawas ng mga gastos mula sa kita upang kalkulahin ang netong kita - o net loss, kung ang mga gastos ay lumalampas sa mga kita. Hindi mababayaran kita, isang tubo ng kita, ay katumbas ng netong kita ng isang indibidwal.
Debt-to-Disposable Income Ratio
Ang ratio ng utang-sa-disposable-income ay katumbas ng kabuuang utang ng isang tao na hinati ng disposable income. Halimbawa, ang isang tao ay may $ 5,000 sa buwanang disposable income at $ 2,000 sa buwanang pagbabayad ng utang. Ang ratio ng utang-sa-disposable-income ng indibidwal ay katumbas ng 40 porsiyento, o $ 2,000 na hinati ng $ 5,000 beses 100. Kinakalkula at sinuri ng iba't ibang grupo ang panukat na ito upang makilala ang mga borrower na mananatiling may kakayahang makabayad ng utang sa malapit na termino at mga hindi magtatagal, sa pananalapi na pagsasalita. Sa pagsasagawa, ang karamihan sa mga nagpapahiram ay sumusunod sa mga panloob na tool upang masukat ang panganib sa kredito, at ang bawat institusyon ay may sariling benchmark. Gayunpaman, madalas na inirerekomenda ng mga eksperto sa personal na pananalapi ang hindi bababa sa 50 porsyento na kita sa utang-sa-disposable. Nangangahulugan ito na ang isang tao ay may hindi bababa sa $ 1 para sa bawat 50 cents ng utang na natitirang.
Kaugnayan
Ang mga nagpapahiram, tulad ng mga financier ng real estate, ay gumagamit ng ratio ng utang-sa-disposable-income upang makilala ang mga borrower na maaaring magbayad ng default sa kanilang mga pagbabayad sa mortgage sa kalsada. Ang mga negosyante sa negosyo ay nagbibigay ng pansin sa ratio ng utang-sa-kita - ang katumbas na korporasyon ng ratio ng utang-sa-disposable-income - upang masukat ang kakayahan ng isang kumpanya na manatiling malusog sa pananalapi at matugunan ang mga obligasyon nito sa pananalapi.
