Ang mga plano sa pagbabahagi ng kita ay nag-aalok ng mga empleyado ng pagkakataong makinabang mula sa taunang kita ng kumpanya. Karaniwang hindi nangangailangan ng mga tagapamahala ng plano sa pagbabahagi ng kita ang isang kalahok ng plano upang mag-withdraw ng pera mula sa plano bago ang isang partikular na tagal ng panahon, karaniwan hanggang ang empleyado ay lumiliko 59 ½ taon. Gayunpaman, ang isang empleyado ay maaaring mag-withdraw ng pera mula sa plano kung siya ay nababalutan ng kahirapan sa pananalapi. Sa ilalim ng mga sitwasyong ito ay hindi ka maaaring magkaroon ng isang paunang pagbawas ng parusa ngunit kailangan mo pa ring magbayad ng mga buwis sa kita. Ang pagbabayad ng mga parusa sa pagbabahagi ng kita ay nangangailangan ng pag-iwas sa parusa sa buwis sa pamamagitan ng pagtugon sa mga hinihingi sa kahirapan sa pananalapi, paglipat sa mga benepisyo at pag-file ng mga kinakailangang dokumento.
Kilalanin ang isa o higit pa sa mga kinakailangan sa pagiging karapat-dapat para sa pag-withdraw ng hirap na kinabibilangan ng: kapansanan, utang para sa mga medikal na gastusin na lumampas sa 7.5 porsiyento ng iyong nabagong gross income, alimony at mga obligasyon sa suporta sa bata o paghihiwalay mula sa trabaho sa pamamagitan ng pagwawakas, pagreretiro o pagtigil.
Magsalita sa administrator ng iyong plano tungkol sa iyong intensyon para sa isang maagang pag-withdraw. Kasalukuyan na katibayan ng iyong paghihirap sa iyong administrador ng plano sa pagbabahagi ng kita na maaaring maging iyong (dating) tagapag-empleyo. Magdala ka ng mga dokumento tulad ng mga tseke ng kapansanan mula sa isang patakaran sa seguro sa kapansanan o mga benepisyo ng Social Security, kuwalipikadong domestic relations order (QDROs) sa kaso ng diborsyo o mga medikal na perang papel.
Palakihin ang pamamahagi ng iyong kita mula sa plano sa pagbabahagi ng kita sa isang indibidwal na account sa pagreretiro (IRA) sa kaganapan ng paghihiwalay mula sa pagtatrabaho. Pumili ng isang tradisyunal na IRA (planong pagreretiro sa pagreretiro sa buwis) kung sa tingin mo ay mabawasan ang iyong mga rate ng buwis sa kita sa pagreretiro. Mag-opt para sa isang Roth IRA (tax-exempt na plano ng pagreretiro) kung ang iyong nabagong kabuuang kita ay mas mababa sa $ 116,000 at ikaw ay nasa isang mas mataas na bracket ng buwis sa pagreretiro.
Magsalita sa isang bank, brokerage o mutual fund company upang buksan ang uri ng account na iyong pinili. Buksan ang isang account sa IRA sa isang bangko kung hindi ka pa ganap na nagpasiya kung paano mo gustong mamuhunan. Pumunta sa isang pondo sa isa't isa kung gusto mong mamuhunan sa mga bono, pagbabahagi at mga annuity.
Hilingin ang iyong administrador ng plano na bayaran ang iyong pamamahagi ng pagbabahagi ng kita sa iyong bagong binuksan na IRA. Ibigay ang tagapamahala ng plano sa iyong pangalan at numero ng account ng bagong IRA upang paganahin ang rollover ng mga distribusyon sa pagbabahagi ng kita. Tumanggap mula sa administrador ng plano Form 1099R na nagpapahiwatig na kinuha mo ang pamamahagi mula sa plano ng pagbabahagi ng kita dahil sa kahirapan sa pananalapi at Form 5498 na nagpapahiwatig na pinagsama mo ang mga kontribusyon.
I-file ang iyong mga tax return online sa pamamagitan ng pag-download ng Form 1040 mula sa website ng Internal Revenue Service. Maglakip ng Mga Form 1099R at 5498 sa iyong IRA tax return form. Iulat ang halaga ng rollover sa iyong tax return na hindi maaaring pabuwisin sa pamamagitan ng pag-type sa halaga ng pamamahagi sa Seksyon 15a Form 1040 at pagkatapos ay ipinapahiwatig ang "0" sa Seksiyon 15b.
Mga Tip
-
Makipag-usap sa parehong administrator ng plano at isang propesyonal sa buwis upang matiyak na nauunawaan mo ang iyong mga obligasyon sa buong buwis kapag gumagawa ng mga maagang withdrawals mula sa isang plano sa pagbabahagi ng kita.
