Ang offshore banking ay tumutukoy sa deposito ng mga pondo ng isang kumpanya o indibidwal sa isang bangko na matatagpuan sa labas ng kanilang pambansang tirahan. Kahit na ang termino ay nagpapahiwatig na ang mga bangko na ito ay matatagpuan sa mga isla, maraming mga malayo sa pampang na mga bangko, sa katunayan, ay matatagpuan sa mga lokasyon sa katihan, tulad ng Panama, Luxembourg at Switzerland. Ang bentahe ng malayo sa pampang na pagbabangko ay, sa maraming mga kaso, ang mga pondo ay libre sa buwis kung saan matatagpuan ang mga bangko. Ang mga baybayin sa labas ng pampang ay nag-aalok din ng parehong mga serbisyo bilang mga domestic bank, at madalas ay nag-aalok sila ng higit na pagkawala ng lagda kaysa sa maaaring makuha sa mga "onshore" na mga bangko.
Mga Pinagmulan ng Pagbabangko sa labas ng pampang
Ang terminong "offshore bank" ay nagmula sa mga bangko na itinatag sa British Channel Islands, sa baybayin ng hilagang-kanlurang Pransiya. Ang mga institusyong ito ay itinatag bilang mga buwis sa buwis upang maakit ang mas maraming pamumuhunan. Sa kasalukuyan, maraming mga hurisdiksyon kung saan matatagpuan ang mga malayo sa pampang na bangko ay hindi mga deposito ng buwis. Ang malayo sa pampang na pagbabangko ay kilala rin bilang "pribadong pagbabangko."
Mga Function ng isang Offshore Bank
Ang isang malayo sa pampang bangko ay nagbibigay ng parehong mga serbisyo bilang isang onshore bangko ay. Ito ay isang institusyon kung saan mag-deposito ng savings, at nagbibigay din ito ng mga serbisyo sa pamumuhunan para sa mga kliyente nito. Ang mga depositor ay hindi kailangang pumunta sa personal upang magbukas ng isang account. Dahil ang mga baybayin sa labas ng baybayin ay matatagpuan sa mga lugar na magkakaroon ng matagal na panahon ng paglalakbay, madalas nilang buksan ang mga account batay sa sertipikadong dokumentasyon ng pagkakakilanlan at mga asset ng indibidwal. Para sa mga malalaking deposito, ang mga account ay maaaring itatag sa pamamagitan ng mga tagapamagitan sa katihan na matatagpuan sa bansa ng tirahan ng depositor.
Mga Bentahe
Ang mga malayo sa baybayin ay madalas na matatagpuan sa mga hurisdiksyon na nag-aalok ng mababang pagbubuwis, o pagbabawas, sa mga deposito at mga natamo. Sila ay nag-aalok din ng isang antas ng privacy, na insulates mga ari-arian mula sa masusing pagsusuri o pag-agaw ng mga awtoridad ng buwis na matatagpuan sa country of origin ng depositor. Ang mas kaunting regulasyon ay ipinapataw sa mga baybaying malayo sa pampang, habang sila ay nagpapatakbo ng alinman bilang mga independiyenteng mga institusyon sa pagbabangko o bilang bahagi ng isang mas malaking banking entity na matatagpuan sa daungan sa ibang bansa. Para sa mga depositors na naninirahan sa mga bansa na napapailalim sa hindi matatag na mga kondisyong pampulitika, ang mga baybayin sa labas ng pampang ay nag-aalok din ng isang kalamangan sa pagbibigay ng ligtas at secure na lokasyon kung saan maaari nilang ilagay ang kanilang mga ari-arian.
Pagbubuwis at mga Legalidad
Maraming mga malayo sa pampang bangko ay matatagpuan sa mga hurisdiksyon na alinman ay hindi buwis o may mababang mga buwis na ipinapataw sa mga deposito at nadagdag. Gayunpaman, umiiral ang eksepsiyon, tulad ng Switzerland. Bukod dito, ang mga bansa tulad ng Estados Unidos at mga miyembro ng bansa ng European Union ay nangangailangan ng batas na ang kanilang mga mamamayan ay nagpapahayag ng kita o mga ari-arian na matatagpuan sa mga malayo sa pampang na mga account. Ang kabiguang gawin ito ay itinuturing na pag-iwas sa buwis at napapailalim sa kriminal na pag-uusig. Habang ang mga baybayin ng malayo sa pampang ay nag-aalok ng mas malaking privacy sa mga may hawak ng account, nangangailangan pa rin sila ng patunay ng pagkakakilanlan kapag nag-set up ng isang account. Ito ay upang maiwasan ang kriminal na aktibidad, tulad ng money laundering.
Mga Lokasyon ng Offshore Banks
Ang mga malayo sa pampang ay matatagpuan sa malawak na dispersed sa heograpiya sa pagiging matatagpuan sa mga lugar tulad ng Cayman Islands, Bermuda, Luxembourg, Channel Islands, Macau at Panama. Ang mga offshore na bangko ay matatagpuan din sa iba pang mga lugar sa buong mundo. Marami sa kanila ang mga subsidiary ng mas malaking institusyon. Ang bawat isa sa mga hurisdiksyon ay may iba't ibang mga batas tungkol sa privacy ng account at mga pananagutan sa buwis. Mayroon din silang iba't ibang sistemang pampulitika at hindi lahat ay mga huwarang buwis.
