Ang panloloko ay hindi isang krimen na nangyayari sa bukas, at ang paminsan-minsang panloob o panlabas na pag-audit ay hindi na sapat upang makita ang pandaraya sa loob ng isang sistema ng accounting. Upang mapigilan ang pinakamahusay na pandaraya, dapat malaman ng isang kumpanya ang lahat ng uri ng pandaraya na maaaring maganap upang makagawa ito ng mga angkop na programa sa pag-audit. Dapat talakayin ng isang kumpanya ang peligro ng pandaraya sa lahat ng pamamahala at kawani, gumamit ng mga pagsusuring pandaraya at magkaroon ng kamalayan sa kakayahan ng tagapangasiwa ng kawani na i-override ang mga sistema ng kontrol sa pandaraya. Ang hindi karaniwang mga transaksyon, o "pulang bandila," sa isang sistema ng accounting ay karaniwang ang unang bakas ng mapanlinlang na pag-uugali sa loob ng isang kumpanya.
Pansinin ang cash at investment thefts sa anyo ng skimming o larceny. Ayon sa website Accounting Financial Taxation, ang pandaraya sa anyo ng salapi at pagnanakaw ng pamumuhunan ay kadalasang pinakubliko, ngunit nagresulta sa pinakamaliit na halaga ng pera na ninakaw kung ihahambing sa iba pang mga anyo ng pandaraya. Ang pag-skimming ay nangyayari kapag ang isang empleyado ay tumatagal ng pera, karaniwan nang kaunti sa isang panahon, bago ito maitala sa sistema ng accounting, o nagbabanggit ng mga resibo at mga deposito sa bangko. Ang mangyayari ay si Larceny kapag ang isang empleyado ay tumatagal ng pera pagkatapos na ito ay naitala sa sistema ng accounting, nagpapawalang-bisa sa mga tseke o nasasangkot sa mga mapanlinlang na mga scheme ng vendor. Ang accountant Joel B. Charkatz, sa isang artikulo para sa Lorman Education Services, ay nagsasaad na ang mga bookkeepers at mga may access sa mga rekord sa pananalapi ng kumpanya ay karaniwang ang mga indibidwal na napatunayang nagkasala ng ganitong uri ng pandaraya. Maaari mong makita ang porma ng pandaraya kung napansin mo ang mga maliliit na halaga ng pera na nawawala nang pana-panahon.
Maghanap ng mga pagkakaiba sa mga account ng gastos sa empleyado. Ang isang empleyado na gumagawa ng pandaraya ay maaaring magpalit ng mga pekeng resibo at kunin ang mga ito bilang isang gastusin sa negosyo, humiling ng pagsasauli ng nagugol para sa mga bagay na hindi aprubado, palakihin ang halaga ng pagbili kung ang mga resibo ay hindi kinakailangan o humiling ng muling pagbabayad nang higit sa isang beses para sa parehong gastos. Ang iba pang mga paraan ng isang empleyado ay maaaring magnakaw ng pera mula sa isang kumpanya kasama ang hindi pagbabayad ng mga pag-advance o paggamit ng mga credit card ng kumpanya para sa personal na paggamit. Sa isang malaking kumpanya, ang mga pagkakaiba sa gastos sa account bilang resulta ng pandaraya ay maaaring mukhang maliit, ngunit maaaring magtayo sa maraming halaga sa oras. Upang makita ang pandaraya sa mga account ng gastos sa empleyado, nangangailangan ng mga resibo sa lahat ng mga kahilingan sa pagbabayad at magtatag ng mga kontrol na nangangailangan ng mga detalyadong talaan ng lahat ng mga pagbili.
Hanapin ang sinadyang palsipikasyon ng mga rekord sa pananalapi na may mga panloob na pagsusuri. Ang maling pagpapayo sa mga ulat sa pananalapi ay pa rin ang pandaraya, kahit na ang mga ari-arian ay hindi ninakaw, dahil ang impormasyon ay nakakalito sa mga namumuhunan at nakakaapekto sa presyo ng stock ng isang kumpanya. Inirerekomenda ng Accounting Financial Taxation na gamitin ang paggamit ng mga panlabas na tagasuri upang magsagawa ng ganap na pag-audit bilang karagdagan sa mga panloob na pagsusuri.
Alamin ang mga kickbacks ng supplier o mga mapanlinlang na pagbabayad sa pamamagitan ng pagpuna ng hindi pangkaraniwang mataas na presyo ng pagbili o hindi kilalang vendor. Ang mga empleyado na namamahala sa paggawa ng mga pagbili ng kumpanya ay maaaring humingi ng mga supplier para sa isang pagbabayad na kabayaran para sa paggawa ng negosyo magkasama, na nagreresulta sa isang negosyo na nagbabayad ng higit sa karaniwan para sa mga kalakal. Maaaring makita ng isang kumpanya ang ganitong uri ng pandaraya sa pamamagitan ng pag-alam sa halaga ng pamilihan ng mga suplay na ito kumpara sa presyo na binayaran nito.
Bilang kahalili, ang isang kumpanya ay maaaring gumawa ng mga pagbabayad sa mga vendor o empleyado na hindi umiiral. Sinasabi ni Charkatz na ang ganitong uri ng pandaraya ay mas mahirap tiktikan sa malalaking negosyo na nagtatrabaho ng daan-daang tao at kontrata sa ilang mga vendor. Gayunpaman, ang pag-check ng mga order sa pagbili at mga kahilingan sa pagbabayad laban sa isang kasalukuyang hanay ng mga empleyado ng empleyado at mga nakakontratang vendor ay maaaring makatulong sa pagtuklas at pagpigil sa pandaraya sa isang sistema ng accounting.
