Ang isang bangko ay napupunta sa pamamagitan ng isang serye ng masusing pag-aaral bago aprubahan ang isang pautang, pagpapalawak ng isang credit line o pagtaas ng credit profile ng isang customer. Ginagawa nito upang mabawasan ang panganib sa credit, subaybayan ang mga antas ng utang at matiyak na ang mga borrower ay darating na may data ng pagganap kapag nagsumite sila ng mga financial statement at mga ratio ng accounting.
Mga pananagutan
Binabayaran ng isang bangko ang mga pananagutan ng isang potensyal na borrower bago magbigay ng aplikasyon sa pautang. Ginagawa nito upang pag-aralan kung gaano karaming pera ang kasalukuyang may utang na may utang at kung sino ang umiiral na mga nagpapautang. Sa pamamagitan ng pagsukat ng mga uso sa pananagutan, tinitiyak ng bangko na hindi ito madagdagan ang sarili nitong pagkakalantad sa isang solong customer, isang sitwasyon na tinatawag ng mga espesyalista sa pagbabangko na sobrang pinalawak. Halimbawa, kung ang isang bangko ay mayroon nang makabuluhang natitirang mga pautang sa isang customer, ang pagpapalawak ng higit na kredito ay maaaring magresulta sa sobrang pagpapalawak.
Mga asset
Ang mga asset ay may pangunahing papel sa desisyon ng pagpapautang sa bangko. Given na mga asset ay kumakatawan sa mga mapagkukunan ng isang borrower ay gagamitin upang makabuo ng cash at bayaran ang bangko, mga opisyal ng loan tumasa sa umiiral na mga asset ng may utang upang matukoy ang panandaliang solvency. Ang mga asset ay bahagi ng isang corporate statement ng pinansiyal na posisyon, at patakbuhin ang gamut mula sa customer na maaaring tanggapin, cash at merchandise sa computer hardware, real estate at kagamitan sa pabrika.
Mga kita
Hinahatid ng mga tagatangkilik ang pahayag ng profit at pagkawala ng isang corporate borrower upang matukoy kung magkano ang negosyo ay bumubuo sa mga kita. Ang mga opisyal ng pautang ay nagbabayad ng espesyal na pag-iingat sa mga item sa kita dahil ang isang salungat na pagbabago sa mga uso ng kakayahang kumita ay maaaring limitahan ang kakayahan ng kumpanya na bayaran ang mga utang nito. Ang mga sitwasyong direktang tulad ng pansamantalang pagkabalisa sa pananalapi at pagkabangkarote ay maaaring mangyari, ang isang sitwasyon na nagpapahiram sa pangkalahatan ay mabalisa. Ang pahayag ng kita at pagkawala ay kilala rin bilang isang pahayag ng kita, P & L o pahayag ng kita.
Mga gastos
Ang isang opisyal ng pagpapaupa ay nagbabadya sa P & L ng isang kumpanya upang makita kung paano ang kumpanya ay nagnanais na makabuo ng kita sa pamamagitan ng mga umiiral na antas ng mga singil sa administratibo at mga gastos sa pagmamanupaktura. Ang layunin ay upang matukoy kung paano maaaring patnubayan ng negosyo ang mga operasyon nito sa isang matipid na paraan ng pagpapanatili habang pinipigilan ang labis na paggastos. Ang balanse ay maaaring mahirap mahulog, dahil ang mga plano sa pagpapalawak ng korporasyon at mga pang-matagalang pamumuhunan ay karaniwang tumatawag para sa mga makabuluhang gastos. Ngunit kung wala ang mga gastusin, ang kumpanya ay maaaring mahanap ito mahirap na mag-udyok benta, magpabago at palaguin ang market share.
Mga Daloy ng Pera
Para sa isang tagabangko, kapaki-pakinabang na makuha ang data ng solvency mula sa mga sheet ng balanse at P & Ls, ngunit ang tunay na layunin ay upang masuri ang daloy ng pera ng borrower. Sa pamamagitan ng pag-aaral ng mga paggalaw ng likido, tinitiyak ng tagatustos na ang kumpanya ay may regular na pag-agos ng cash at mayroon itong sapat na pera upang bayaran ang mga pananagutan nito. Ang isang pahayag ng cash flow ng korporasyon ay nagbibigay ng pananaw sa mga paggalaw ng likido ng kumpanya sa mga aktibidad ng operating, pamumuhunan at financing.
