Ang mga negosyo ay kinakailangang mag-file ng mga federal tax return sa isang taunang batayan. Ang impormasyon na nakapaloob sa mga tax returns ay maaaring magamit upang matukoy ang mga pinansyal na lakas at kahinaan ng negosyo. Ang mga nagpapahiram ay madalas magsagawa ng isang detalyadong pagtatasa ng mga pagbalik ng buwis sa negosyo upang masuri ang panganib na nauugnay sa pagpapahiram. Ang pagsasangkot ay nagsasangkot ng pagsusuri sa pagbabalik ng buwis at pagkalkula ng mga ratios sa pananalapi mula sa mga numero ng tax return. Ang mga paghahambing ay madalas na ginawa sa ibang mga negosyo sa parehong industriya upang alamin ang pagganap ng negosyo ayon sa mga huwaran ng industriya.
Gumawa ng mga spreadsheet ng Microsoft Excel gamit ang impormasyong nakapaloob sa tax return ng negosyo. Dapat isama ng isang spreadsheet ang mga detalye ng lahat ng bahagi ng kita at mga gastos at dapat isa-isama ng iba ang mga detalye ng lahat ng mga asset, pananagutan at katarungan ng may-ari. Matapos malikha ang haligi para sa dolyar na halaga ng pagbabalik sa buwis sa negosyo, kalkulahin ang karaniwang kita na pahayag ng kita at balanse sa sumusunod na haligi ng spreadsheet. Ang mga karaniwang pahayag ng kita sa kita ay kumakatawan sa lahat ng kita at mga item sa gastos bilang isang porsyento ng kabuuang kita. Ang mga karaniwang balanse ng laki ng laki ay kumakatawan sa lahat ng mga asset, pananagutan at katarungan ng may-ari bilang isang porsyento ng kabuuang mga asset.
Gumawa ng isang spreadsheet para sa hindi bababa sa nakaraang tatlong taon para sa parehong pahayag ng kita at balanse. Sa isip, ang mga karaniwang pahayag ng kita sa laki at balanse ay dapat na likhain para sa limang taon na panahon. Ang isang limang-taong panahon ay nagbibigay-daan sa indibidwal na pag-aaral ng pinansiyal na data upang matukoy kung di-pangkaraniwang mga resulta ay mga anomalya na kailangang ma-imbestigahan pa.
Suriin ang karaniwang sukat ng income statement at balance sheet. Ihambing ang karaniwang mga pahayag ng laki sa mga istatistika ng industriya. Ang mga istatistika ng industriya ay matatagpuan sa Ang "Taunang Mga Pag-aaral ng Pahayag" ng Mga Pamahalang Pamamahala ng Association o mga publication sa industriya.
Kalkulahin ang mga ratio ng pagkatubig. Ang mga ratio ng pag-liquid ay nagpapahiwatig kung gaano kadali ang maaaring mabuksan ng negosyo ang mga asset sa cash. Ang kasalukuyang ratio ay tinutukoy sa pamamagitan ng paghahati ng kabuuang mga ari-arian sa pamamagitan ng kabuuang pananagutan at nagpapahiwatig kung ang negosyo ay may sapat na mga ari-arian upang masakop ang kasalukuyang mga pagbabayad ng utang. Ang isang kasalukuyang ratio ng mas mababa sa 1: 1 ay isang pulang bandila na ang negosyo ay maaaring hindi magagawang upang matugunan ang kasalukuyang pagbabayad ng utang madali.
Kalkulahin ang kapital ng kapital ng negosyo sa pamamagitan ng pagbawas ng mga kasalukuyang pananagutan mula sa mga kasalukuyang asset. Ang kapital ng trabaho ay isang sukatan ng daloy ng salapi. Ang mga nagpapahiram ay madalas na nangangailangan ng isang minimum na antas ng kapital ng trabaho.
Kalkulahin ang utang ng negosyo sa net worth ratio sa pamamagitan ng paghahati ng kabuuang pananagutan sa pamamagitan ng kabuuang halaga ng net. Ang ratio na ito ay nagpapahiwatig ng antas ng pag-asa ng negosyo sa mga pondo mula sa mga nagpapautang kumpara sa mga pondo mula sa mga mamumuhunan. Ang isang mas malaking utang sa net worth ratio ay maaaring makahadlang sa isang negosyo mula sa pagkuha ng pautang.
Kalkulahin ang mga ratio ng kakayahang kumita tulad ng gross profit margin at net profit margin. Ang kabuuang margin ng kita ay tinutukoy sa pamamagitan ng paghahati ng kabuuang kita sa net sales. Ang kabuuang kita ay kinakalkula sa pamamagitan ng pagbabawas ng halaga ng mga kalakal na ibinebenta mula sa mga benta sa net. Ang net profit margin ay tinutukoy sa pamamagitan ng paghahati ng netong kita sa net sales. Ang mga ratio ng kakayahang kumita ay dapat kumpara sa ibang mga kumpanya sa parehong industriya upang magbigay ng indikasyon ng pagganap.
Kalkulahin ang mga ratios sa pamamahala tulad ng mga tala ng tanggap na kuwenta at return on investment. Ang mga tala na talikom sa kuwenta ay kinakalkula sa dalawang hakbang. Una, hatiin ang mga benta ng net credit sa panahon ng taon sa 365 upang makarating sa araw-araw na mga benta ng credit. Ikalawa, hatiin ang mga account na maaaring tanggapin ng araw-araw na mga benta ng credit. Ang mga pagtanggap sa tala ng mga tala ay nagpapahiwatig kung gaano kahusay ang pagkolekta ng kumpanya ng pera mula sa mga benta na ginawa sa credit. Ang return on investment ay tinutukoy sa pamamagitan ng paghahati ng netong kita bago ang buwis sa net worth. Ang return on investment ay nagpapahiwatig kung o hindi ang mga mamumuhunan ay gumawa ng isang matalinong pagpili sa kanilang pamumuhunan. Kung ang return sa isang risk-free na pamumuhunan ay mas malaki kaysa sa return on investment sa negosyo, ang isang mamumuhunan ay maaaring umisip na muli sa kanyang investment choice.
