Ang mga negosyo sa pangkalahatan ay lumikha ng isang pagpapatakbo ng cash flow statement sa isang buwanang o quarterly na batayan. Mahusay na ideya na gawin ang isa sa katapusan ng taon ng pananalapi upang suriin ang pangkalahatang pinansiyal na tagumpay at kalusugan ng negosyo. Sa isang artikulo para sa magazine na "Forbes", sinabi ni Rick Wayman na ang isang pagpapatakbo ng cash flow statement ay isa sa mga pinakamahusay na paraan upang malaman ang tungkol sa iyong bottom line dahil mahirap na manipulahin ang mga resulta.
Impormasyon sa Ipunin
Upang lumikha ng isang pahayag ng cash flow, kakailanganin mo ng impormasyon tungkol sa iyong aktibidad sa pananalapi sa pamamagitan ng taon. Ang impormasyon upang makalikom ay maaaring magsama ng mga buwanang o quarterly cash flow statement, bank statement, accounting records o resibo. Maaari mong ipasok ang impormasyon sa isang spreadsheet sa iyong computer o gawin ang mga kalkulasyon sa isang piraso ng papel. Gumagawa ka ng maximum na 15 na haligi sa spreadsheet o papel.
Pag-label ng Mga Haligi at Mga Hilera
Kapag lumikha ka ng isang pahayag ng cash flow, ibawas mo ang kabuuan ng iyong mga gastusin sa negosyo mula sa kabuuan ng kita na nakuha (Income-Gastos = Cash Flow); ang spreadsheet na iyong binuo ay makakatulong sa iyo na tumpak na gawin ito. Simula sa pangalawang hanay, lagyan ng label itong "Start-up" kung mayroon kang bagong negosyo. Sa mga sumusunod na 12 na hanay, isulat ang mga buwan ng taon, simula sa unang buwan ng iyong taon ng pananalapi. Bilang kahalili, maaari mong lagyan ng label ang mga hanay sa apat na quarters ng taon. Isulat ang "Kabuuang" sa huling haligi.Simula sa ikalawang hanay sa unang haligi, isulat ang "Starting Cash Balance." Lagyan ng label ang mga sumusunod na hanay: "Income / Cash Flow," "Available Cash Balance," "Mga Gastusin / Cash Outflow," "Mga Gumagamit ng Pautang," "Kabuuang Cash Outflow "at" Ending Cash Balance. "Kailangan mong likhain ang mga sumusunod na sub-row sa ilalim ng" Income / Cash Flow ":" Sales, "" Mga Nakolektang Kuwenta ng Account, "" Cash in Form, "" Investment ng May-ari, Sa ilalim ng hanay ng "Gastos / Cash Outflow", likhain ang sumusunod na mga sub-row: hilera ng "Mga Gastos sa Gastos / Cash Outflow": "Mga Pagbili ng Imbentaryo," "Kabuuang Gastos sa Operating Cash," "Mga Pagbabayad ng Loan, "" Pagbili ng Capital "at" Draw ng May-ari."
Kinakalkula ang Kita
Kung sinimulan mo ang negosyo sa taong ito, ang halaga na nais mong ipasok sa "Start-up Column" ay $ 0. Kung hindi, ipasok ang balanse ng salapi para sa bawat buwan o quarter, idagdag ang mga numero at ipasok ang kabuuan sa haligi ng "Kabuuang". Kakailanganin mong idagdag ang mga numero na ipinasok sa bawat hilera at ipasok ang kabuuan sa column na "Kabuuang". Ipasok ang mga pondo na iyong natanggap mula sa mga aktwal na resibo ng salapi sa mga sub-row na "Sales", sa ilalim ng hanay ng "Kita / Cash Flow". Ipasok ang halaga ng pera na inaasahan mong matanggap, kung mayroon man, mula sa mga benta na iyong ginawa sa mga sub-row ng "Mga Account Receivable Collections." Sa sub-row ng "May-ari ng Pamumuhunan", ipasok ang halagang iyong namuhunan sa negosyo, kung mayroon man. Kung mayroon kang pautang sa negosyo, ipasok ang halaga ng cash na ginamit para sa mga ito sa mga sub-row na "Mga Pondo ng Pondo". Idagdag ang lahat ng mga numero na iyong ipinasok sa mga sub-row ng "Income / Cash Flow" at ipasok ang resulta sa hilera ng "Kabuuang Cash Inflow."
Kinakalkula ang mga gastos
Tulad ng pagkalkula mo ng kita, kakailanganin mong idagdag ang mga numerong ipinasok sa bawat hilera at ipasok ang kabuuan sa haligi ng "Kabuuang". Ipasok ang halagang ginugol sa merchandise at imbentaryo sa mga sub-row na "Inventory Purchases". Ipasok ang kabuuan ng lahat ng iyong mga fixed, periodic at variable na gastusin sa ilalim ng naaangkop na buwan o isang-kapat sa mga sub-row na "Kabuuang Cash Operating Expenses." Kung mayroon kang pautang sa negosyo, ipasok ang halagang binabayaran mo sa prinsipal, kasama ang interes sa sub-row na "Mga Pagbabayad na Pagbabayad". Kung gumawa ka ng anumang malalaking pagbili sa taong ito, ipasok ang mga halaga sa mga nararapat na haligi at mga sub-row na "Mga Pagbili ng Capital". Ipasok ang halaga ng cash ng iyong negosyo na ginamit mo para sa mga personal na gastusin, kung mayroon man, sa sub-column ng "May-ari ng Draw". Kung gumamit ka ng pautang sa negosyo upang makatulong sa pagpopondo ng mga startup na gastos, mga pagbili ng imbentaryo o upang bumili ng isang gusali, ipasok ang halagang ito sa hanay ng "Pautang sa Paggamit". Idagdag ang mga kabuuan ng mga sub-row ng "Mga Gastos / Gastos sa Pag-Out" at ang hanay na "Pautang sa Pautang" at ipasok ang kabuuan sa hilera ng "Kabuuang Cash Outflow."
Kinakalkula ang Taunang Cash Flow
Ibawas ang kabuuang ipinasok sa hilera ng "Kabuuang Cash Outflow", na kumakatawan sa iyong taunang gastos, mula sa kabuuan sa hilera ng "Kabuuang Cash Inflow," na kumakatawan sa iyong taunang kita. Isulat ang kabuuan sa hanay ng "Ending Cash Balance" (Total Cash Inflow-Kabuuang Cash Outflow = Katapusan ng Balanse ng Cash). Ang halagang ito ay kumakatawan sa iyong taunang daloy ng salapi.
