Ano ang Cash sa Transit?

Kung naka-picturing ka ng isang karwahe na puno ng greenbacks, gusto mong maging tama - na literal na pera sa pagbibiyahe. Ang mga tindahan, casino at mga negosyo na tumatanggap ng maraming pera ay kadalasang gumagamit ng mga armored cars upang kunin ang cash at ligtas na ipadala ito sa bangko. Gayunman, para sa karamihan ng mga negosyo, ang "cash in transit" ay nangangahulugang isang bagay na mas karaniwan. Ito ay isang paraan ng accounting para sa pera na natanggap mo at naitala ngunit hindi pa naproseso ng bangko.

Mga Tip

• Ang cash sa pagbibiyahe ay cash at tseke na iyong natanggap at naitala sa iyong income statement, ngunit hindi pa ito ipinapakita sa bank statement dahil sa mga pagkakaiba sa panahon.

Ano ang Cash Sa Transit?

Sa tuwing ang pera ay umalis sa punto A ngunit hindi pa dumating sa point B, na cash sa pagbibiyahe. Madaling mag-larawan ng pera sa pagbibiyahe bilang pisikal na cash, tulad ng kapag nag-ipon ka ng pera mula sa iyong mga cash register at dalhin ito sa bangko. Sa katunayan, ang karamihan ng mga transaksyon sa cash-in-transit ay nangyayari sa likod ng mga eksena, tulad ng tseke na nasa kakulangan habang ang bangko ay nakakakuha nito.

Sa mga tuntunin sa accounting, ang cash sa transit ay anumang bagay na itinatala mo sa iyong income statement na hindi pa ipinapakita sa iyong bank statement. Halimbawa, maaaring naka-log ka ng isang pagbabayad sa customer ngunit ang tseke ay nananatili pa rin sa bangko, o maaari kang sumulat ng isang tseke para sa mga gastusin sa opisina, ngunit hindi pa ito nailalabas ng tatanggap. Dahil ang balanse ng cash na iniulat sa balanse ay dapat na kumatawan sa lahat ng cash na available sa iyong negosyo, ito ay nakakalito upang isama ang pera na hindi pa naiproseso ng bangko. Ang pera sa pagbibiyahe ay isang paraan ng pagsasaayos ng balanse sa salapi para sa account para sa mga tseke na natanggap o binayaran na hindi pa nai-clear.

Halimbawa ng Cash sa Transit

Upang ilarawan ang cash sa pagbibiyahe, isipin na pinamamahalaan mo ang isang paradahan na may mga metro ng paradahan. Sa pagtatapos ng araw-araw, binubuksan ng empleyado ang metro at inaalis ang lahat ng pera sa loob. Ang cash ay napupunta sa mga koponan ng mga account na binibilang at naitala ang pera sa pahayag ng kita, at pagkatapos ay ipinapadala nila ito at i-load ito sa isang sasakyan. Ang sasakyan ay nag-iimbak ng pera sa bangko, kung saan ang pera ay nadeposito sa business bank account. Sa kalahating oras na paglalakbay, ang pera ay cash sa pagbibiyahe.

Kung ano ang susunod na mangyayari ay iproseso ng bangko ang deposit sa magdamag. Kaya, ang anumang deposito na ginawa ng negosyo ay hindi lilitaw sa bank statement hanggang sa susunod na araw ng negosyo. Kapag nakipagkasundo ka sa iyong mga pahayag sa bangko, ang iyong resibo ng cash at deposito sa bangko ay hindi magkakaroon ng parehong petsa ng transaksyon. Ang iyong cash ay nasa transit nang mas matagal kaysa sa 30 minutong biyahe sa kalsada - ito ay nasa transit mula sa oras na iyong naka-log ito sa iyong mga account sa oras na lumitaw ito sa iyong bank statement.

Ano ang Deposito sa Transit?

Ang isang deposito sa transit ay isang pagkakaiba-iba sa parehong tema. Inilalarawan nito ang pera na iyong natanggap mula sa mga customer sa anyo ng cash o tseke at naitala sa financial ledger - na dapat mong gawin sa parehong araw na natanggap mo ang pera - ngunit ang deposito ay hindi pa lumitaw sa bank statement ng kumpanya. Narito ang isang halimbawa: Ipagpalagay na nakatanggap ka ng tseke para sa $ 10,000 mula sa isang kostumer sa Disyembre 30. Inirekord mo ang tseke sa iyong mga libro sa account at ideposito ito sa bangko sa parehong araw. Gayunpaman, ang tseke ay tumatagal ng ilang araw upang iproseso. Hindi ito lumitaw sa iyong pahayag sa bangko hanggang Enero 2. Hanggang ang tseke ay kredito, wala kang paggamit ng pera. Ito ang pagkakaiba sa tiyempo na lumilikha ng isang deposito sa pagbibiyahe.

Paano Ka Nakakakuha ng Account para sa Cash sa Transit?

Karamihan sa mga oras, hindi mahalaga kung ang bangko ay tumatagal ng isang araw o dalawa upang iproseso ang iyong deposito. Kung deposito mo ang cash o tseke sa Hunyo 5, sabihin, o Setyembre 22, ang deposito ay lilitaw sa iyong bank statement sa maraming oras upang makipagkasundo sa dulo ng buwan. Ngunit ano kung ang mga pagkaantala sa oras ay nagtuturo sa iyo sa isang bagong panahon ng accounting? Ngayon, mayroon kang isang palaisipan: kung iyong i-record ang invoice na binabayaran noong Disyembre, ang iyong pahayag ng banko sa Disyembre ay hindi magkakasundo, ngunit kung itala mo ito sa Enero, ang iyong pag-uulat sa Disyembre ay hindi sumasalamin sa pagbabayad ng invoice, at ang maaapektuhan ng mga account ang iyong mga account na maaaring tanggapin balanse. Anong gagawin?

Sa praktika ng accounting, ang mga problemang ito ay nalutas sa pamamagitan ng paggamit ng isang "cash in transit" o "deposito sa transit" account entry. Ito ay simple, dahil ang lahat ng iyong ginagawa ay ang paglikha ng isang hawak na account, tulad ng isang "pekeng" account sa bangko, kung saan mo itatala ang lahat ng iyong pera na naglalakbay sa pagitan ng dalawang lokasyon. Maaari mong tawagan ang account na ito anumang gusto mo, tulad ng "pera sa pagbibiyahe" o "suriin upang i-clear."

Ngayon kapag natanggap mo ang $ 10,000 tseke ng kostumer, gusto mong i-credit ang isang account na maaaring tanggapin sa Disyembre 30 sa karaniwang paraan, pagkatapos ay i-debit ang cash sa transit account para sa parehong $ 10,000 na halaga. Kapag na-check ang check, nag-record ka ng transfer mula sa cash sa transit sa iyong bank account. Ito ay mawawalan ng transaksyon sa cash-in-transit.

Bakit Gumagamit ang mga Negosyo ng Cash sa Transit Account?

Wala nang nagiging sanhi ng mas maraming pananakit ng ulo kaysa sa isang pagkakasundo sa labas ng balanse, lalo na kung hindi ito agad na maliwanag kung ano ang mali. Siguraduhin na ang lahat ng cash at deposito sa transit ay naitala sa isang hiwalay na ledger ay maaaring maiwasan ang maraming mga problema dahil palagi kang magkaroon ng isang tumpak na tala kung gaano karaming pera ang natanggap mo kumpara sa kung gaano karaming pera ang mayroon ka sa pag-clear ng mga pondo na magagamit mo. Ngayon kapag nagpapatakbo ka ng pagkakasundo sa taon-end bank, magkakaroon ka ng isang malinaw na account ng $ 10,000 na hindi lilitaw sa bank statement sa Disyembre 31 dahil ang bangko ay hindi accounted para sa tseke sa pamamagitan ng petsa, kahit na ang negosyo ay naitala ang resibo sa cash book nito sa petsa ng deposito.

Gumawa ba ng Pagkakaiba kung Gumamit ka ng Bank Lockbox para sa Mga Resibo ng Customer?

Kung gumagamit ka ng isang sistema ng lockbox na pinamamahalaan ng bangko, pagkatapos ay ang mga pagbabayad ng invoice na ginawa ng mga customer ay direktang pumunta sa isang espesyal na direksiyong mailing address na pinapanatili ng bangko sa halip na pumunta sa negosyo. Ang ibig sabihin nito ay, walang mga tseke na mag-deposito. Kinukuha ng bangko ang mga papasok na tseke, pinoproseso ang mga ito at inilalagay ang mga pondo nang direkta sa bank account ng negosyo. Pagkatapos ay mag-post ng isang dokumento ng remittance sa isang secure na website na maaaring ma-access ng pangkat ng accounting upang i-update ang mga account ng kumpanya na maaaring tanggapin.

Kapag gumamit ka ng lockbox, walang bayad sa pagbibiyahe. Iyan ay dahil ina-update ng bangko ang mga tala nito kasabay ng, o bago pa lang, ang pagpapadala ng iyong payo sa pagpapadala. Kung ang iyong pangkat ng accounting ay kaunting mabagal sa pag-record ng tanggapin sa account, maaaring may reverse cash sa transit, kung saan ina-update ng bangko ang mga tala bago ang kumpanya ay.