Ang pananalapi ng negosyo ay ang pera na kailangan mong itatag at patakbuhin ang iyong negosyo, na kinabibilangan ng pag-modernize o pag-diversify ng mga operasyon at pagpapalawak. Ang mas matagumpay mong pamahalaan ang iyong pera, mas mataas ang iyong mga logro ay para sa kakayahang kumita. Ang terminong "finance ng negosyo" ay kinabibilangan ng mga paraan kung saan ang isang kumpanya ay nakakakuha at gumagamit ng pera, karaniwan sa pagtukoy sa mga pautang. At sa mas malawak na konteksto, ang pananalapi sa negosyo ay tungkol sa mga estratehiya para sa kita, pag-save at pamumuhunan ng kita.
Kahulugan ng Pananalapi sa Negosyo
Kabilang sa pananalapi ng negosyo ang impormasyong nakapaloob sa mga dokumento sa pananalapi gaya ng mga pahayag ng kita at pagkawala, mga balanse ng balanse at mga pahayag ng daloy ng salapi. Sinasaklaw din nito ang mga estratehiya na karaniwang ginagamit ng mga negosyo upang pamahalaan ang kanilang pera, tulad ng pagdaragdag sa hinaharap kaysa sa kasalukuyang halaga. Gamit ang kaalaman na ito kung paano dumadaloy at lumalaki ang pera, magkakaroon ka ng mga tool upang gumawa ng mga madiskarteng desisyon para sa pamamahala ng mga pananalapi ng iyong negosyo at samantalahin ang mga pagkakataon.
Halimbawa, maaari kang magkaroon ng isang pagpipilian sa pagitan ng dalawang mga produkto ng pautang, ang isa ay may mas mataas na rate ng interes at mga termino na may kakayahang umangkop, habang ang iba ay may mas mababang rate ng interes ngunit matibay na tuntunin. Ang pag-unawa sa pananalapi sa negosyo ay nagbibigay sa iyo ng kaalaman kung paano mo masusuri kung gaano mo malamang gugugulin ang pagbabayad ng alinman sa mga pautang na ito sa mas mahaba o mas maikli na beses sa pagbabayad. Kailangan mong repasuhin ang iyong mga pangyayari sa malalim at lahat ng mga gastos na nauugnay sa produkto na iyong pinaplano upang bumuo. Kung ikaw ay makatwirang tiyak sa tagumpay ng iyong produkto at naniniwala maaari mong dalhin ito sa merkado mabilis, ang mas mababang interes loan na may matibay na mga tuntunin ay marahil ang iyong pinakamahusay na mapagpipilian. Kung ang proseso ng pag-unlad ay magiging mabagal at mayroong maraming mga wildcard, maaari kang maging mas mahusay na may mas mataas na interes loan. Ang mas maraming nababaluktot na mga termino ay magpapahintulot sa iyo ng dagdag na kaluwagan para sa isang pananaliksik at pag-unlad na proseso upang maperpekto ang produkto, kahit na magtapos ka na magbabayad ng dagdag para sa financing.
Mga Uri ng Pananalapi sa Negosyo
Mayroong dalawang pangunahing uri ng pinansiyal na negosyo, panandalian at pangmatagalang. At kailangan ng iyong negosyo na i-set up ang parehong mga estratehiya sa panandaliang at pangmatagalang pananalapi upang mapatakbo. Ang panandaliang pananalapi ay tumatagal ng anyo ng kapital ng trabaho, o ang daloy ng cash na kailangan mo upang masakop ang pang-araw-araw na gastusin tulad ng mga materyales sa pagbili, payroll, upa, mga utility at pautang. Ang kapital ng trabaho ay maaaring mula sa pang-araw-araw na operasyon, tulad ng mga pagbabayad mula sa mga mamimili na bumili ng iyong mga produkto o serbisyo. Ngunit kung ang dami ng iyong negosyo ay nagbabago o kung kailangan mong bumili ng dami ng pana-panahon, malamang na kailangan mo rin ang ilang mga panandaliang financing. Ang mga credit card ng negosyo ay isang pangkaraniwang anyo ng panandaliang financing ng negosyo, tulad ng mga revolving lines of credit. Ang mga rate ng interes sa mga opsyon na ito ay maaaring medyo mataas kumpara sa mga pangmatagalang pautang, ngunit kung binabayaran mo ang iyong credit card bill nang buo bawat buwan at mabilis na mabayaran ang iyong credit line, maaari mong maiwasan ang labis na singil sa pananalapi.
Ang mga fixed capital investment ay nangangailangan ng mas matagal na solusyon sa pananalapi. Ang mga kapital na pamumuhunan ay patungo sa mga malalaking tiket na kailangan ng iyong kumpanya para sa pang-araw-araw na operasyon nito. Halimbawa, ang mga komersyal na ari-arian at mga gusali ng pabrika para sa isang pagpapatakbo ng pagmamanupaktura ay mga nakapirming mga pamumuhunan sa kapital, tulad ng mga sasakyan, mamahaling kagamitan at makinarya. Ang mga pamumuhunan sa kapital ay kadalasang tinustusan ng mga pangmatagalang pautang, na kadalasan ay may mas mababang mga rate ng interes kaysa mga panandaliang opsyon tulad ng mga credit card at mga linya ng kredito. Ngunit ang mga pang-matagalang pautang ay karaniwang nangangailangan ng ilang uri ng collateral, na maaaring maging personal na mga ari-arian. Kung hindi mo mababayaran ang iyong utang, ang iyong tagapagpahiram ay maaaring mabawi ang kanyang pera sa pamamagitan ng pagbebenta ng iyong collateral. Kapag gumagawa ng mga nakapirming pamumuhunan sa kapital, maingat na isaalang-alang hindi lamang ang interes na iyong babayaran sa mga pondo na iyong hiniram kundi pati na rin ang hinaharap na halaga ng iyong pamumuhunan. Bukod pa rito, ang pera na gagamitin mo upang mabayaran ang iyong pautang ay nagkakahalaga ng mas mababa sa kasalukuyang halaga nito dahil sa pagpintog.
Bakit Kailangan Mo ang Negosyo sa Pananalapi
Ang bawat negosyo ay dapat gumawa ng mga short-and-long-term na desisyon tungkol sa kung paano ito gumastos at inilalagay ang pera nito. Imposibleng hulaan ang mga trend at demand ng produkto na may kumpletong katumpakan o upang mahulaan ang mga pang-matagalang pagkakataon at pagbabanta. Ngunit ang isang mahusay na pag-unawa sa mga diskarte sa pananalapi at mga pagpipilian sa financing ay makakatulong sa iyo na gumawa ng mga mapagpipilian. Kung nauunawaan mo ang mga mapagkukunan ng kapital na magagamit sa iyo at ang mga nuances ng paggamit ng isang linya ng negosyo ng credit kumpara sa isang kataga ng pautang, halimbawa, ikaw ay maaaring gumawa ng isang matalinong desisyon tungkol sa kung aling mga produkto sa pananalapi ay pinakamahusay para sa iyong kasalukuyang sitwasyon. Ang pagpapanatili sa iyong mga pangmatagalang layunin sa isip, maaari mong mapakinabangan ang mga opsyon sa pagpopondo na magagamit kung mayroon kang isang malinaw na pangitain at plano sa pananalapi para sa kung paano mo gustong lumago ang iyong kumpanya. Dapat mo ring magkaroon ng makatotohanang pag-asa kung gaano katagal ang kinakailangan upang makamit ang iyong mga layunin sa pananalapi.
Paano Pamahalaan ang Pananalapi sa Negosyo
Ito ay isang pangkaraniwang cliche na ang mga maliit na may-ari ng negosyo ay mga takers sa panganib, ngunit ang mga matagumpay na negosyante ay namamahala sa mga panganib na kanilang ginagawa sa isang malusog na dosis ng kaalaman sa pananalapi sa negosyo. Upang pamahalaan ang pananalapi ng negosyo:
- Panatilihin ang mga tumpak at napapanahon na mga libro, kaya alam mo kung ano ang nangyayari sa iyong negosyo sa anumang oras. Ang malinis na hanay ng mga libro ay nagbibigay sa iyo ng mga kita, paggasta at impormasyon ng daloy ng salapi na kailangan mo upang pamahalaan ang iyong negosyo sa panandaliang at tutulong sa iyo na magtakda ng mas matagal na mga layunin.
- Bumuo ng mga pangmatagalang layunin upang magplano at makatipid para sa malalaking pamumuhunan tulad ng kagamitan, teknolohiya o human resources. Ang pangmatagalang pagpaplano sa estratehiya ay nangangailangan ng paggawa ng mga short-term na pagpili at pagkuha ng mga maliliit na hakbang patungo sa iyong mga mas malaking larawan. Pag-aralan ang gastos ng malaking mga item sa tiket na kakailanganin ng iyong kumpanya at magtakda ng isang kurso para sa pag-unlad na nagpapanatili sa iyo sa track para sa pagkamit ng iyong mga layunin sa pananalapi.
- Bumuo ng mga relasyon sa mga bankers na namamahala sa iyong mga account. Ang isang tagabangko na nakakaalam ng iyong negosyo at nagbabantay na ito ay nagbabago ay personal na namuhunan sa pagtulong sa iyo na secure ang financing na kailangan mo at pagtulong sa iyong kumpanya magtagumpay.
Mga Pananagutan sa Pananalapi at Pananalapi ng Negosyo
Ang matagumpay na pinansiyal na negosyo ay nagsisimula sa mga pinansiyal na pahayag na sumusubaybay at nag-oorganisa ng pinansiyal na aktibidad ng iyong kumpanya. Ang tumpak na mga pahayag sa pananalapi ay magbibigay ng impormasyon tungkol sa kung gaano karaming financing ang kailangan ng iyong negosyo upang makamit ang mga layunin nito, at kung magkano ang kakailanganin mong kumita upang bayaran ang utang. Kakailanganin mo ang mga pahayag sa pananalapi kapag lumapit ka sa mga nagpapautang. Dahil ang mga bankers at mamumuhunan ay walang access sa iyong pang-araw-araw na operasyon, umaasa sila sa tumpak na mga pahayag sa pananalapi tulad ng iyong kita at pagkawala ng pahayag, balanse at mga pahayag ng daloy ng cash para sa kritikal na impormasyon sa pananalapi na kailangan nila upang masuri ang pananalapi ng iyong negosyo kalusugan at panganib.
- Kita at lugi: Ang kita at pagkawala o pahayag ng kita ay nagbubuod sa iyong pinansiyal na aktibidad sa loob ng isang panahon tulad ng isang buwan, isang isang-kapat o isang taon. Ipinapakita nito kung gaano kalaki ang kinita ng iyong kumpanya sa kita, at kung magkano ang ginugol nito upang mabuo ang kita na ito. Pinaghihiwa-hiwalay nito ang iyong mga gastusin sa mga nakapirming gastos tulad ng upa, na hindi nagbabago habang nagdaragdag ang dami ng iyong negosyo, at mga variable na gastos tulad ng mga materyales at payroll, na nauugnay sa dami ng negosyo na iyong ginagawa. Ang pahayag ng kita at pagkawala ay nagpapakita hindi lamang kung magkano ang tubo na netted ng iyong negosyo sa panahon na ito ay sumasaklaw, kundi pati na rin ang iyong mga porsyento at mga margin, o potensyal para sa kakayahang kumita habang ang iyong pagtaas ng lakas ng tunog. Halimbawa, kung ang iyong kumpanya sa pagmamanupaktura ay gumastos ng 60 porsiyento ng kita nito sa mga materyales at payroll, mas malamang na maging matagumpay ang pananalapi kaysa sa kung gumastos ito ng 80 porsiyento, kahit na ang iyong kasalukuyang lakas ng tunog ay maliit.
* Balanse ng sheet: Ang iyong balanse ay nagpapakita ng netong halaga ng iyong kumpanya sa pamamagitan ng paglilista ng lahat ng pagmamay-ari mo (mga ari-arian) at lahat ng iyong utang (mga pananagutan). Ito ay isang snapshot ng iyong pinansiyal na sitwasyon sa isang partikular na sandali sa oras, at nagbabago ito habang kumikita ka at gumastos ng pera. Ang mga asset na nakalista sa isang balanse ay kasama ang cash na mayroon ka sa bangko at sa kamay, ang iyong mga account na maaaring tanggapin o halagang inutang sa iyo para sa negosyo na iyong naipadala at ang iyong pangmatagalang mga ari-arian tulad ng mga kagamitan. Ang mga pananagutang nakalista sa isang balanse ay kasama ang panandaliang utang tulad ng mga account na pwedeng bayaran at pangmatagalang utang tulad ng mga balanse ng mga pautang sa pautang at pagkakasangla. Ang isang malapit na pagtingin sa iyong balanse sheet ay magsasabi sa iyo kung ang iyong kumpanya ay malamang na nangangailangan ng panandaliang financing. Kung ang karamihan sa iyong mga ari-arian ay tumatagal ng anyo ng mga pang-matagalang pamumuhunan at mayroon kang napakakaunting pera, malamang na kailangan mong humiram ng pera sa lalong madaling panahon maliban kung mayroon kang matibay na mga account na maaaring tanggapin. * Ang pahayag ng cash flow: Ang iyong cash flow statement ay lalong mahalaga para sa pinansiyal na negosyo sapagkat ito ay nagpapakita kung paano ang pera ay dumadaloy sa loob at labas ng iyong kumpanya. Ang daloy ng salapi ay hindi katulad ng kita at pagkawala dahil ang ilang mga pinagmumulan ng cash ay hindi nagmumula sa kita ng negosyo at ang ilang mga papalabas na pera ay hindi nagpapatuloy sa deductible na gastusin sa negosyo. Halimbawa, kung humiram ka ng pera upang masakop ang mga gastos sa pagpapatakbo kapag ang negosyo ay mabagal, ang halagang iyong hiniram ay nakakatulong sa iyong cash flow kahit hindi mo ito nakamit. Sa kabaligtaran, kapag kailangan mong magbayad ng pera na iyon, gagawa ka ng mga pagbabayad na nakakaapekto sa iyong cash flow, bagaman ang pagbabayad ng pautang ay hindi isang deductible gastos sa negosyo na nagpapakita sa iyong kita at pagkawala ng pahayag.
Pro Forma Financial Statements
Ang mga proforma sa pananalapi na mga pahayag ay mga pagpapakitang-kita o mga larawan kung paano mo inaasahan ang iyong mga pananalapi upang tumingin sa isang partikular na punto sa hinaharap.
- Pro forma profit and loss statement: Ang pro forma na pahayag ng kita at pagkawala ay nagpapakita kung magkano ang inaasahan mong maging kita at paggastos sa hinaharap. Ang pahayag ay mahalaga para sa pananalapi sa negosyo sapagkat ito ay nagpapahiwatig kung ang iyong modelo ng negosyo ay sapat na upang mabawasan ang dagdag na kita para mabayaran ang iyong mga pautang.
- Pro forma balance sheet: Ipinapakita ng balanse ng isang pro forma kung paano mo inaasahan ang iyong kakayahang kumita upang maglaro sa paglipas ng panahon o sa iyong inaasahang netong halaga sa pamamagitan ng paglilista ng iyong mga asset at pananagutan. Mahalaga para sa pananalapi sa negosyo sapagkat ito ay nagpapakita kung ang iyong inaasahang net worth ay madaragdagan ng sustainably bilang isang resulta ng pera na plano mong humiram at mamuhunan.
- Pro forma cash flow statement: Ang isang pro forma cash flow statement ay nagpapakita kung ano ang mga pondo na iyong inaasahan ay darating sa at umalis sa iyong negosyo sa panahon na iyong babayaran ang iyong pautang. Mahalaga para sa pananalapi sa negosyo sapagkat nagpapakita ito ng bawa't buwan kung paano mo gagamitin ang iyong magagamit na kapital upang pangalagaan ang iyong negosyo at gawin din ang iyong mga pagbabayad sa utang.
Mga Pasadyang Diskarte sa Pananalapi
Ang pangkaraniwang mga pahayag sa pananalapi ay napakahalaga para sa pagkuha ng kinakailangang impormasyon tungkol sa iyong pangkalahatang kalagayan sa pananalapi. Mahalaga ang mga ito para makakuha ng pondo sa labas at isang pangunang kailangan para sa karamihan sa mga pautang sa negosyo. Ang iyong mga pinansiyal na pahayag ay patunay na iyong pinamamahalaan ang pananalapi ng iyong kumpanya nang may pananagutan. Ngunit maaari mo ring lapitan ang pananalapi ng negosyo sa mga paraan na natatangi sa kultura at kalagayan ng iyong kumpanya. Halimbawa, kung ang iyong negosyo ay isinaayos bilang kooperatiba na pag-aari ng manggagawa, kakailanganin mo rin ang mga spreadsheet na nagpapakita ng bawat equity-owner ng miyembro, at kung paano ang katarungan na ito ay isalin sa mga patronage payment na maaaring makaapekto sa daloy ng cash ng kumpanya.
Dagdag pa, maaari kang magkaroon ng mga kaayusan upang barter sa ilang mga supplier at mga customer, at ang mga kaayusan na ito ay maaaring makaapekto sa mga paraan na kinikita ng iyong kumpanya at ginugugol ang pera nito. Anuman ang natatanging diskarte na binuo ng iyong negosyo para sa pamamahala ng mga pananalapi nito, dapat itong dokumentado at masubaybayan upang lubos mong maunawaan ang iyong pinansiyal na larawan at ang iyong mga prospect para sa hinaharap.
