Ang pangangasiwa ng working capital ay nagsisiguro na ang isang kumpanya ay may cash flow upang magpatuloy sa pang-araw-araw na operasyon sa negosyo. Ang pagtatrabaho ng capital analysis ay nagbibigay ng impormasyon sa pinansiyal na posisyon ng kumpanya. Halimbawa, ang mga kumpanya na may mas malaking halaga ng karanasan sa kapital ng trabaho ay mas kaunting pinansiyal na stress sa mga mahihirap na panahon o oras ng mataas na order ng customer. Ang lahat ng mga kumpanya ay may mga permanenteng pangangailangan sa kapital na pagtatrabaho, habang ang ilang mga negosyo ay nakakaranas din ng mga pansamantalang kinakailangan sa pagtustos
Pagkalkula ng Paggawa Capital
Kinakalkula ng mga kumpanya ang kapital ng pagtatrabaho sa pamamagitan ng pagbabawas ng mga pananagutan mula sa mga asset. Ang halagang natitira ay ang kabisera na magagamit ng negosyo upang pondohan ang mga operasyon. Kasama sa mga asset ang imbentaryo at mga account na maaaring tanggapin. Ang karagdagang pagsusuri ng cycle ng operating ng negosyo ay tumutukoy sa mga pangangailangan ng kapital ng kumpanya. Halimbawa, dapat pag-aralan ng negosyo ang mga account na maaaring tanggapin sa mga tuntunin ng mga araw na kinakailangan upang makatanggap ng pagbabayad mula sa mga customer. Tinutukoy ng pagtatasa ng imbentaryo ang dami ng oras na kinakailangan upang i-convert ang produkto sa isang account na maaaring tanggapin o cash para sa negosyo. Sinusuri ng mga pananagutan ng mga pananagutan ng kumpanya ang bilang ng mga araw na kailangan ng negosyo na magbayad ng mga natitirang mga invoice.
Mga Permanenteng Pangangailangan
Ang mga kumpanya na may mga permanenteng pangangailangan sa kapital ay nangangailangan ng karagdagang financing upang pondohan ang agwat sa pagitan ng oras na kinakailangan upang i-convert ang mga asset sa mga pagbabayad ng cash at pananagutan. Ayon sa negosyante, ang karamihan sa mga negosyo ay nangangailangan ng financing upang pondohan ang operating cycle. Ang umiiral na mga pangangailangan sa kapital na pangangailangan ay umiiral kapag ang oras na kinakailangan upang i-convert ang mga asset sa cash ay lumampas sa oras na pinapayagan na magbayad ng mga account na pwedeng bayaran. Ang negosyo ay nangangailangan ng karagdagang kapital ng trabaho upang punan ang puwang.
Mga Pansamantalang Pangangailangan
Ang mga negosyo ay maaaring mangailangan ng karagdagang kapital ng trabaho sa ilang mga punto sa panahon ng taon. Halimbawa, sa panahon ng kapaskuhan isang retail business ay maaaring mangailangan ng mga karagdagang pondo upang magbayad para sa dagdag na imbentaryo at karagdagang tauhan. Hindi lahat ng pansamantalang pangangailangan sa kapital ay ang resulta ng mga pana-panahong gastusin. Halimbawa, ang isang kumpanya na nakakaranas ng isang panahon ng mataas na order ng customer ay maaaring mangailangan ng pansamantalang kapital ng trabaho.
Pansamantalang Pagmumulan
Ang mga negosyo ay maaaring magtustos ng mga pangangailangan sa kapital sa pamamagitan ng maraming mga mapagkukunan Halimbawa, ang isang negosyo ay maaaring gumana sa mga vendor upang mapalawak ang mga termino ng pagbabayad para sa isang hindi karaniwang malaking order.Ang vendor ay maaaring mangailangan ng katibayan ng order bilang seguridad para sa extension ng credit, at ang ilang mga vendor ay maghain ng isang lien laban sa order upang matiyak ang pagbabayad. Ang isang linya ng kredito o panandaliang pautang ay maaari ring pondohan ang mga pansamantalang mga pangangailangan sa kapital ng panahon sa mga panahon ng hindi karaniwang mga order ng customer.
