Ang ilang mga alituntunin para sa paghahanda ng pinagsama-samang mga financial statement. Ang talakayan ay nakatuon sa pagkilala at pag-aalis ng mga balanse sa pagitan ng kumpanya sa balanse at sa pahayag ng kita, pagkatapos ay gumagamit ng Excel o Microsoft FRx upang maalis ang mga ito.
Mga bagay na kakailanganin mo
-
Kakayahang i-export ang data sa pananalapi mula sa iyong sistema ng accounting sa isang spreadsheet, OR
-
Microsoft FRx
Una, kailangan mong magtatag ng isang sistema kung saan sinusubaybayan mo ang mga balanseng intercompany. Ang isang madaling paraan upang gawin ito ay upang mapanatili ang mga halaga ng balanse sa mga specialized clearing account. Halimbawa, ang kumpanya A ay may utang na kumpanya B $ 10,000; ang parehong mga kumpanya ay mga kaugnay na partido. Ang Company A ay magkakaroon ng clearing balance ng ($ 10,000) at ang kumpanya B ay magkakaroon ng balanse ng $ 10,000. Sa isang pagpapatatag, ang mga balanse ay madaling natutukoy at inalis.
Ang mga halaga ng pahayag ng kita (makikisama sa kita at gastos) ay maaaring maging mas komplikado. Ang mga ito ay dapat na alisin kahit na sila ay may kabuluhan (halimbawa, isang real estate holdings entidad singilin ang pangunahing kumpanya kinontrata halaga para sa upa) bilang wala silang epekto sa pinagsama-samang larawan. Ang pag-iwan sa kita ng kumpanya sa P & L ay aalisin ang lahat ng pagtatasa ng ratio na kinasasangkutan ng mga benta at gross margin, at maaaring mag-iiwang ang parehong mga kita at mga inaasahang badyet.
Ang pinakamahusay na solusyon upang maalis ang makisama sa mga item na P & L para sa pagpapatatag ay upang makilala ang bawat uri ng transaksyon na bumubuo sa kanila. Sa kasong ito, sabihin natin na ang kompanya A ay nag-charge ng kumpanya B rent at kumpanya B singil kumpanya Ang isang pamamahala ng mga bayad. Upang pagsamahin ang mga rents, ang kumpanya ng debit A kita sa upa at ang gastos sa upa ng kumpanya ng credit B. Upang pagsamahin ang mga bayarin sa pamamahala, ang bayad sa pamamahala ng kumpanya ng debit B at ang kumpanya ng kredito na gastos sa pamamahala ng A.
Depende sa laki at pagiging kumplikado ng mga entidad na pinagtibay mo, maaari mong magawa ang karamihan sa mga ito sa isang spreadsheet. Kung ito ang kaso at pinagsasama mo lamang ang dalawang mga kumpanya, inirerekumenda namin ang pag-set up ng apat na mga workheet sa isang workbook upang makatanggap ng na-import na data (mag-tweak ang iyong proseso sa pag-export upang isama ang zero row row). Pagkatapos, mag-set up ng dalawang mga workheet upang pagsamahin ang data mula sa unang apat. Itakda ang mga ito sa haligi ng pag-aayos ng pagsasama, at pagkatapos ay mano-manong alisin ang mga balanse.
Makakatulong ito kung itatakda mo ang iyong pinansiyal na sistema upang ihiwalay at mag-grupo ang mga balanse ng intercompany. Halimbawa, ang pag-clear ng account ng kumpanya A ay maaaring maging "1155" at ang kumpanya B ay maaaring "1156," o maaari silang maging parehong numero kung hindi ito lumalabag sa iyong tsart ng istraktura ng mga account.
Para sa mas malalaking negosyo na nangangailangan ng mas kumplikadong mga pag-uumpisa, maaari mong isaalang-alang ang pagkuha ng ilang espesyal na software. Ang Microsoft FRx ay isang napakalakas na tool na maaaring magsilbing tulay sa pagitan ng maraming sistema ng accounting. Maaari mo itong gamitin upang bumuo nang demand ng anumang nalalapit na pinansiyal na pahayag, pati na rin ang anumang detalye ng account at ulat ng transaksyon. Pinakamahalaga, ang FRx ay makakapag-pull ng data mula sa maraming mga entidad at manipulahin ito bago ang output upang awtomatikong alisin ang mga balanse ng inter-kumpanya, na nagbibigay sa iyo ng pinagsama-samang mga pinansiyal na pahayag sa demand. Higit pa rito, ang lahat ng mga ulat ay maaaring i-save sa isang format ng file na nagpapahintulot sa drill-down, sa ganyan ang pagpapagana ng tatanggap upang paliwanagan ang kanilang mga sarili sa anumang kaduda-dudang balanse nang hindi kinakailangang humiling ng mga karagdagang ulat.
Kami ay mga eksperto sa software na ito, at maaaring makatulong sa iyong kumpanya na may pagpapatupad. Nag-aalok din kami roaming CFO services pati na rin ang MAS90, MAS200 at QuickBooks na pagkonsulta.Gumagana kami sa isang pambansang antas at maaaring dumating sa iyo o lutasin ang iyong mga isyu mula sa malayo. Mangyaring bisitahin ang aming pahina ng FRx para sa karagdagang impormasyon.
