Ang ratio ng market to book ay kilala rin bilang ang presyo sa ratio ng libro. Ang formula na ito ay isang paraan ng pagtantya kung ang presyo ng merkado ng stock ay sobra sa presyo o underpriced. Tinutukoy ng market to book ratio ang halaga ng pamilihan ng stock sa halaga ng libro ng stock.Ang isang underpriced stock ay maaaring nangangahulugan na ang stock ay nagbebenta para sa mas mababa kaysa ito ay dapat na ngayon, o na may isang bagay na mali sa kumpanya.
Tukuyin ang halaga ng market ng kumpanya sa bawat share. Ito ang kasalukuyang presyo ng pagbebenta ng stock ng kumpanya sa bukas na merkado. Halimbawa, ang stock para sa Firm A ay nagbebenta sa $ 50 isang bahagi.
Tukuyin ang halaga ng aklat ng kumpanya sa bawat share. Ang halaga ng libro sa bawat bahagi ay ang halaga ng stock ng kumpanya sa seksyon ng equity ng stockholder ng kumpanya. Halimbawa, ang halaga ng aklat na Firm A sa bawat bahagi ay $ 40.
Hatiin ang halaga ng pamilihan sa bawat bahagi ng halaga ng aklat sa bawat bahagi upang makalkula ang ratio ng market to book. Sa aming halimbawa, ang $ 50 na hinati ng $ 40 ay katumbas ng 1.25.