Ang pagpapanumbalik ng iyong payroll bank account ay ang proseso ng paghahambing ng balanseng pangkalahatang ledger payroll account sa iyong bank statement. Ang pagkakaiba sa pagitan ng dalawang balanse ay maaaring dahil sa mga tseke na inisyu na hindi pa nai-clear ang bangko, ang mga pagkakaiba sa panahon sa pagitan ng iyong buwan ng accounting at ang petsa ng pagtatapos ng pahayag ng bangko o mga pagkakamali sa alinman sa pahayag ng bangko o pag-post sa iyong pangkalahatang ledger. Ang pagsasaayos ng payroll bank account ay maaaring isang simpleng proseso, o maaaring mas kumplikado, depende sa pagiging kumplikado at sukat ng iyong payroll.
Mga bagay na kakailanganin mo
-
Spreadsheet software
-
Pahayag ng bangko
-
Ulat ng aktibidad ng Pangkalahatang Ledger
-
Mga ulat sa payroll
Format ng Pagkakasundo
Maghanda ng isang spreadsheet. Gamitin ang unang hanay ng iyong spreadsheet upang maglagay ng mga paglalarawan para sa iyong mga item sa linya. Gamitin ang ikalawang haligi upang ipasok ang halaga para sa bawat item sa linya.
Sa unang hilera, ilagay ang paglalarawan na "Balansehin sa bawat Bangko" at sa halagang halagang ipasok ang pangwakas na balanse sa bawat iyong bank statement.
Ilista ang mga pagsasaayos sa iyong balanse sa bangko sa mga susunod na hanay na nagbibigay sa bawat isang natatanging paglalarawan at halaga.
Kabuuang balanse sa bangko at lahat ng iyong mga pagsasaayos. Kapag ang halagang ito ay katumbas ng balanseng pangkalahatang ledger, nakumpleto mo ang pagkakasundo. Ipasok ang paglalarawan na "Balanse sa bawat Pangkalahatang Ledger" sa huling hanay ng pagkakasundo. Ipakita ang halaga para sa hanay na ito na may double linear upang ipahiwatig na ito ay ang kabuuang kabuuan.
Lutasin ang mga pagsasaayos na hindi lamang tiyempo pagkakaiba sa pamamagitan ng alinman sa nagbu-book ng isang pagwawasto entry sa iyong pangkalahatang ledger o makipag-ugnay sa iyong bangko kung gumawa sila ng isang error sa iyong account.
Mga Karaniwang Pagsasaayos
Ihambing ang mga tseke na ibinigay sa bawat iyong mga ulat sa payroll sa mga tseke na na-clear ang bangko upang matukoy ang natitirang mga tseke. Ipasok ang kabuuang ng lahat ng natitirang mga tseke bilang isang negatibong numero. Ang iyong bangko ay maaaring magbigay sa iyo ng isang listahan ng mga natitirang mga tseke.
Patunayan na ang halaga ng mga direktang deposito na inisyu at nai-post sa iyong pangkalahatang ledger ay katumbas ng halaga ng bangko na na-debit sa iyong account para sa mga direktang deposito. Kung ang pahayag ng bangko ay hindi nagpapakita ng isang direktang deposito na ibinigay na na-post mo sa pangkalahatang ledger ipasok ito bilang isang positibong pagsasaayos.
Ilista ang anumang mga bayarin sa bangko na kasama sa iyong bank statement ngunit hindi naitala sa iyong pangkalahatang ledger bilang isang positibong pagsasaayos. Maghanda ng isang entry sa iyong pangkalahatang ledger upang i-record ang mga bayarin.
Ihambing ang halagang inalis mula sa iyong payroll cash account para sa mga buwis sa payroll sa halaga ng pananagutang buwis sa payroll na iyong nai-post sa general ledger. Kung ang halaga na kinuha mula sa bangko ay naiiba, ipasok ang pagkakaiba bilang pagsasaayos. Kung ang pag-withdraw ng bangko ay mas mataas, dapat mong ipasok ang pagkakaiba bilang positibong pagsasaayos.
Mga Tip
-
Ang ilalim ng linya ng iyong pagkakasundo ay dapat na ang balanse sa bawat pangkalahatang ledger.
Upang gumawa ng iyong pagkakasundo sa propesyonal na isama ang isang heading ng ulat, mga heading ng hanay, mga tala upang ipaliwanag kung paano at kailan tinatakda ang reconciling item, na naghanda ng pagkakasundo at ilista ang mga sumusuporta sa dokumentasyon na ginamit mo pati na rin kung saan matatagpuan ang soft copy ng spreadsheet file.
Lutasin ang mga reconciling item bago matapos ang susunod na panahon ng accounting. Kung nakipagkasundo ka ng mga item mula sa naunang panahon na hindi nalutas, isama ang mga nasa seksyon ng Mga Pagsasaayos ng iyong kasalukuyang rekonsiliyon at lahat ng mga rekonciliasyon sa hinaharap hanggang sa malutas.
