Ang mga negosyo ay gumagamit ng mga ratios sa pananalapi upang masuri ang kanilang pagganap, sukatin ang pinansiyal na kagalingan at tumpak na mag-ulat sa mga shareholder. Ang mga shareholder at panlabas na mamumuhunan ay lalong mahilig sa mga ratios sa pananalapi na sumusukat sa equity ng kumpanya. Ang cash to equity ratio ay isang tulad ng paggawa ng desisyon na tool para sa mga shareholders at panlabas na mamumuhunan.
Equity
Upang maunawaan ang cash sa equity ratio dapat mong maunawaan ang mga katagang "equity" at "cash flow." Ang equity ay ang halaga ng isang kumpanya sa mga tuntunin ng kabuuang mga asset na magagamit sa kumpanya na iyon. Ito ay ang kabuuang halaga ng mga ari-arian na iniambag ng mga shareholders upang bumuo ng mga asset ng kumpanya. Tinutukoy din ang ekwityo bilang netong halaga ng negosyo, equity equity o shareholders equity. Dumating ka sa figure na ito sa pamamagitan ng pagbabawas ng kabuuang pananagutan mula sa kabuuang asset.
Libreng cash flow
Ang libreng daloy ng salapi ay ang halaga ng kabisera ng isang kumpanya na natira matapos gawin ang mga gastusin sa pagpapatakbo. Ang mga gastusin sa pagpapatakbo ay ang mga paggasta na kinakailangan upang mapanatili ang kumpanya sa kasalukuyang umiiral na paglago nito. Upang maitaguyod ang libreng cash flow kailangan mong malaman ang rate kung saan ang isang kumpanya ay lumalaki sa pamamagitan ng pagsasaalang-alang ng mga benta ng kita at ang mga gastusin. Kaya ang libreng cash flow ay katumbas ng mga gastos sa operating cash-operasyon.
Ratio
Ang ratio ng cash to equity ay ang ratio ng cash ng kumpanya sa kamay laban sa kabuuang netong halaga ng kumpanya. Hindi kasama ang mga pananagutan, gastusin at mga utang na ang isang kumpanya ay naka-serbisyuhan na. Ang ratio ng cash to equity ay isang panukat ng halaga o halaga ng isang kumpanya sa mga shareholder nito. Upang makarating sa cash to equity ratio, ibawas mo ang paggasta ng kabisera, net working capital at serbisyo sa utang mula sa kabuuan ng net income at bagong utang na utang.
Equity Valuation
Ginagamit ng mga namumuhunan at kreditor ang cash sa equity ratio para sa equity valuation. Ang pagtatantiya sa equity ay ang proseso ng pagsukat ng halaga ng isang kumpanya sa pamamagitan ng pag-evaluate ng kasalukuyang mga ari-arian nito laban sa kasalukuyang mga pananagutan nito. Ang halaga ng mga ari-arian at pananagutan ay dapat na nasa karaniwang patas na pamilihan. Ang mga accountant at financial analyst ay karaniwang gumagamit ng mga formula tulad ng dividend discount model, ang dividend growth model at ang price-earnings ratio.
