Ang mga escrow account ay mga account na kung saan ang pera ay nakaimbak sa ngalan ng isang partido at ginagamit para sa isang partikular na layunin. Sa real estate, ang mga eskrow account ay ginagamit ng mga nagpapahiram upang magkaroon ng mga pagbabayad para sa iba't ibang mga gastos. Ito ay kung saan ginagamit ang pinagsama-samang paraan ng accounting, isang paraan ng pagsukat sa parehong kung paano naitala at tiningnan ang eskrow account at kung magkano ang pera na hawak nito. Karamihan sa mga nagpapahiram ay gumagamit ng aggregate na paraan upang gawing simple ang proseso ng escrow.
Pinagsamang Paraan
Ang aggregate accounting method ay isang paraan para sa mga lenders upang madaling account para sa escrow pagbabayad. Kadalasan, ang mga nagpapautang ay dapat gumamit ng mga pondo ng escrow upang magbayad para sa iba't ibang mga gastos sa pabahay, kabilang ang mga buwis sa ari-arian, mortgage insurance at mga kaugnay na bayarin. Kaysa sa paglikha ng isang escrow account para sa bawat isa sa mga bayad na ito, ang tagapagpahiram ay lumapit sa koleksyon sa pamamagitan ng aggregate na paraan. Ang nag-iisang escrow account ay lumikha at ang mga pagbabayad ay natipon sa pinagsama-samang at na-disbursado kung kinakailangan upang mabayaran para sa mga pondo.
Mga Damit
Ang isang unan ay ang halaga ng pera na nakukuha ng isang tagapagpahiram sa halaga na dapat na kailangan upang gumawa ng mga pagbabayad. Kapag ang pera ay natipon sa pinagsama-samang, maaaring mahirap para sa mga nagpapahiram para sa anumang potensyal na pagbabago sa mga bayarin. Sa halip na ma-stuck na walang sapat na pera sa account, lumikha sila ng isang halaga ng unan upang ang mga hindi inaasahang pagbabago ay maaari pa ring mabayaran. Ang halaga ng unan ay karaniwang para sa isang tiyak na panahon, tulad ng dalawang buwan.
Mga Limitasyon sa Cushion
Ang mga unan para sa mga pinagsama-samang mga eskrow account ay may mga limitasyon sa kanila, kadalasang nakapagpasiya ng isang halo ng batas ng estado at mga kasanayan sa indibidwal na tagapagpahiram. Halimbawa, ang mga nagpapahiram ay hindi maaaring lumampas sa isang-ikaanim ng kabuuang tinatayang taunang pagbabayad na kailangan ng eskrow account upang matugunan ang lahat ng mga kinakailangan sa bayad. Ang mga patakarang ito ay patuloy na nagpapahiram mula sa pagkolekta ng malalaking halaga ng pera sa mga account at pagkatapos ay ginagamit ang mga ito para sa iba pang mga layuning pang-negosyo.
Pagsusuri
Ang mga nagpapahiram na gumagamit ng aggregate na paraan ay magsasagawa rin ng pag-aaral ng escrow account pana-panahon, lalo na kapag unang ipapatupad ang pamamaraan ngunit din taun-taon o quarterly afterward. Pag-aaral na ito ay tuklasin ang mga pagbabago sa buwis sa ari-arian, mga pagbabago sa bayad sa seguro at iba pang mga pagpapaunlad Pagkatapos ay ipagpapalit ng tagapagpahiram ang tinantyang taunang halaga ng escrow, na magbabago sa halaga na hinihingi ng tagapagpahiram ng borrower bawat buwan.
