Maaari mong matukoy ang balanse ng taon ng pagtatapos ng cash at cash equivalents ng iyong kumpanya sa pamamagitan ng pagtukoy sa mga halaga na iyong idinagdag at ibawas mula sa ilang mga account sa iyong mga talaan ng accounting sa taong ito. Ang iyong pera ay binubuo ng iyong papel na pera, tulad ng mga barya at pera, pagsuri ng mga balanse sa account, mga cash at undeposited na mga tseke. Ang katumbas ng cash ay binubuo ng mga ligtas, likidong pamumuhunan na inaasahan mong ma-convert sa cash sa loob ng 90 araw. Ang cash na ibinukod para sa isang partikular na layunin ay tinatawag na restricted cash at hindi bahagi ng iyong cash at cash equivalents balance.
Hanapin ang simula na balanse ng bawat account na maaari mong bigyan ng kategorya ang cash o cash equivalents, tulad ng iyong cash account, payroll checking account, cash ng pera at market-investment account, sa iyong mga talaan ng accounting. Tukuyin ang kabuuang mga debit, o pagtaas, sa bawat account, at ang kabuuang kredito, o bumababa, sa bawat account na naganap sa panahon ng taon.Halimbawa, ipagpalagay na ang simula na balanse ng iyong cash account ay $ 10,000, ang iyong kabuuang mga debit sa taon ay $ 15,000 at ang iyong kabuuang kredito sa taon ay $ 8,000.
Idagdag ang kabuuang debit ng bawat account sa simula ng balanse nito. Halimbawa, magdagdag ng $ 15,000 sa kabuuang mga debit sa $ 10,000 simula na balanse ng cash account, na katumbas ng $ 25,000.
Ibawas ang kabuuang kredito ng bawat account mula sa bawat resulta upang kalkulahin ang balanse ng taon-end ng bawat account. Halimbawa, ibawas ang $ 8,000 sa kabuuang kredito sa iyong cash account mula sa iyong resulta ng $ 25,000. Katumbas ito ng isang nagtatapos na balanse ng cash na $ 17,000.
Kalkulahin ang kabuuan ng pagtatapos ng balanse ng bawat account upang matukoy ang balanseng pangwakas na taon sa cash and cash equivalents. Halimbawa, kung ang iyong mga end-end na balanse para sa cash, pagsuri ng payroll, cash at market-investment ng pera ay $ 17,000, $ 5,000, $ 1,000 at $ 4,000, ayon sa pagkakabanggit, kalkulahin ang kabuuan ng mga halagang iyon. Katumbas ito ng $ 27,000 bilang iyong balanse sa cash-equivalent na cash-end na taon.
Iulat ang iyong balanse ng cash na katatapos ng taon at cash na katumbas sa unang linya ng iyong balanse sa seksyon ng kasalukuyang asset.
