Paano Pag-aralan ang Mga Ratio ng Pananalapi ng Bangko

Ang mga ratios sa pananalapi ay malawakang ginagamit upang pag-aralan ang pagganap ng isang bangko, partikular na upang sukatin at patunayan ang antas ng solvency at likido ng bangko. Ang isang pinansiyal na ratio ay isang kamag-anak na magnitude ng dalawang mga variable sa pananalapi na kinuha mula sa mga pahayag sa pananalapi ng isang negosyo, tulad ng mga benta, mga asset, mga pamumuhunan at presyo ng pagbabahagi. Ang mga ratios sa pananalapi ng bangko ay maaaring gamitin ng mga kliyente, kasosyo, mamumuhunan, regulator o iba pang interesadong mga partido sa bangko.

Ilagay ang data sa pananalapi na nais mong pag-aralan sa isang spreadsheet application tulad ng Microsoft Excel. Ang pagkalkula ng mga ratio sa isang spreadsheet ay mas madali kaysa sa isang piraso ng papel, kahit na sa tulong ng isang pinansiyal na calculator.

Kung hindi ka sigurado kung aling data ang papasok sa mga cell, limitahan mo ang iyong sarili sa mga pinakamahalagang variable tulad ng bilang ng namamahagi ng natitirang, ang kanilang kasalukuyang presyo sa merkado, kabuuang mga asset at pananagutan, kasalukuyang mga asset at pananagutan, bilang ng mga masamang utang at taunang kita (net kita at kita bago pagbabayad ng interes, buwis, pamumura at amortisasyon-EBITDA). Maaari kang magdagdag ng iba pang pinansyal na data sa ibang pagkakataon.

Kalkulahin ang mga ratios ng solvency. Ang mga ratios ng solvency ay mga ratio na nagsasabi sa amin kung ang bangko ay isang malusog na pang-matagalang negosyo o hindi. Ang isang magandang ratio dito ay ang Loans to Assets ratio. Ito ay kinakalkula sa pamamagitan ng paghahati ng halaga ng mga pautang sa pamamagitan ng halaga ng mga asset (deposito) sa isang bangko.

Ang mas mataas na ratio ng utang / ari-arian, mas mapanganib ang bangko. Ang ratio ng Mga Pautang sa Asset ay dapat na mas malapit sa 1 hangga't maaari, ngunit ang anumang mas malaki kaysa sa 1.1 ay maaaring nangangahulugan na ang bangko ay nagbibigay ng mas maraming mga pautang kaysa sa mga deposito nito, paghiram mula sa iba pang mga bangko upang sakupin ang kakulangan. Iyon ay itinuturing na mapanganib na asal.

Ang isa pang ratio na isinasaalang-alang dito ay ang Non-Performing Loans sa All Loans Ratio, o, mas simpleng inilagay, ang Bad Loans ratio. Ang Bad Loans Ratio ay nagpapahiwatig ng porsyento ng mga di-mabubuting pautang na mayroon ang bangko sa mga aklat nito.

Ang ratio na ito ay dapat na humigit-kumulang 1 hanggang 3 porsiyento, ngunit ang bilang ng higit sa 10 porsiyento ay nagpapahiwatig na ang bangko ay may malubhang problema sa pagkolekta ng mga utang nito. Ang isang utang na hindi gumagawa ay isang pautang na sinasabi ng bangko na hindi mabawi. Gumagamit ang mga bangko ng isang medyo sopistikadong pamamaraan upang makalkula ang bilang ng mga pautang na iyon.

Kalkulahin at pag-aralan ang mga ratio ng pagkatubig. Ang mga ratios ng likido ay mga ratios na nagbubunyag kung ang isang bangko ay maaaring magparangalan sa mga panandaliang obligasyon nito at maaaring mabuhay sa panandaliang hinaharap.

Ang pangunahing ratio dito ay ang Kasalukuyang Ratio. Ang Kasalukuyang Ratio ay nagpapahiwatig kung ang bangko ay may sapat na salapi at katumbas ng salapi upang masakop ang mga panandaliang pananagutan nito.

Kasalukuyang Ratio = Kabuuang Kasalukuyang Ari-arian / Kabuuang Kasalukuyang Pananagutan

Ang kasalukuyang ratio ng isang mahusay na bangko ay dapat na laging mas malaki kaysa sa 1. Ang isang ratio ng mas mababa sa 1 ay nagbibigay ng isang pag-aalala tungkol sa kakayahan ng bangko upang masakop ang mga panandaliang pananagutan nito.

Kalkulahin at pag-aralan ang Bumalik sa Mga Ratio ng Shareholders at ang Presyo sa Kita Ratio.

Upang kalkulahin ang Bumalik sa Ratio ng mga Shareholder, hatiin ang mga dividend at capital gains ng isang stock sa pamamagitan ng presyo ng stock sa simula ng panahon na sinusuri, karaniwang isang taon ng kalendaryo.

Halimbawa, kung ang stock sa Enero 1, 2010 ay nagkakahalaga ng $ 10, ang mga dividend per share ay $ 1, at sa Enero 1, 2011, ang gastos ay $ 11, ang Return to Shareholders Ratio ay ang mga sumusunod: ($ 11- $ 10) + $ 1 / $ 10 = 0.2 o 20 porsiyento.

Ang pagbabalik sa mga shareholder ay dapat na hindi bababa sa rate ng interes na binabayaran sa isang deposito sa termino sa bangko. Kung hindi man ay magiging mas mahusay ang shareholders sa pagkakaroon ng kanilang pera sa isang ligtas na deposito sa bangko, na ginagarantiyahan ng gobyerno.

Ang Presyo sa Kita Ratio ay kinakalkula sa pamamagitan ng paghati sa presyo ng pagbabahagi ng bangko sa kita sa bawat share: P / E = presyo ng isang share / kita per share. Ang P / E ratio ay kadalasang nag-iiba sa hanay ng 10 hanggang 20.