Kahit na mukhang tulad ng cash ay dumadaloy sa isang direksyon, at wala sa iyong account sa bangko, ang iyong negosyo ay makakatanggap din ng cash mula sa pagbebenta ng mga produkto at serbisyo. Ang cash na nagmumula sa laban sa cash out ay kilala bilang iyong cash flow. Ang pagsubaybay sa iyong cash flow ay magpapakita nang eksakto kung magkano ang pera na magagamit mo para sa mga operasyon, proyekto at pagpapalawak.
Ano ang Cash Flow?
Ito ay karaniwang isang snapshot ng iyong business bank account - ang pera na nagmumula sa laban sa pera na lumalabas. Ang pera ay dumarating sa negosyo kapag gumagawa ka ng mga benta at mga customer na nagbabayad ng kanilang mga invoice. Ang pera ay lumalabas sa anyo ng upa, mga kagamitan, mga pagbabayad ng pautang, sahod, hilaw na materyales, mga supply sa negosyo at mga buwis. Sa isip, mas maraming pera ang lalabas kaysa lumabas. Sa positibong daloy ng salapi, mayroon kang sapat na pera upang bayaran ang iyong mga bayarin at sana ang ilan ay mahahalagahan para sa mga proyekto sa hinaharap. Sa negatibong daloy ng salapi, ikaw ay nasa panganib na maging overdrawn at maaaring kumuha ng pautang upang masusukat ang iyong negosyo.
Paano Kalkulahin ang Cash Flow
Ang pagkalkula ng iyong cash flow ay kasing dali ng pagbabalanse ng isang checkbook - ang lahat ng iyong ginagawa ay pagbabawas ng iyong mga gastos mula sa iyong kita. Ang software ng accounting tulad ng QuickBooks ay tatakbo agad sa pagkalkula para sa iyo. Kung ginagawa mo ito nang manu-mano, ang isang simpleng spreadsheet ay dapat makuha ang trabaho. Ilista lang ang mga buwan ng taon sa kabuuan ng iyong spreadsheet, pagkatapos ay itago ang isang listahan ng tumatakbong buwanang kita at ang lahat ng mga gastos na iyong binayaran sa buwan. Ang ilang mga gastos ay babalik tulad ng upa; ang iba ay tulad ng pagbili ng isang printer ay isang beses na gastos. Sa sandaling mayroon ka ng lahat ng mga numero, ibawas ang iyong mga gastos mula sa iyong kabuuang kita ng cash upang matuklasan ang iyong buwanang cash flow. Ang pagkalkula ng daloy ng pera sa loob ng maraming buwan ay magbibigay sa iyo ng pinakamaraming larawan. Lalo na para sa mga pana-panahong mga negosyo, maaari mong makita na ang mga resibo ay mas mataas sa ilang buwan kaysa sa iba.
Ano ang Pahayag ng Cash Flow?
Ang isang pahayag ng cash flow ay eksakto kung ano ang nagmumungkahi ng pangalan - isang pinansyal na pahayag na nagbubuod sa lahat ng cash na nagmumula sa at nag-iiwan ng isang kumpanya. Ito ay karaniwang isang sopistikadong bersyon ng isang cash flow spreadsheet para sa mga kumpanya na napapailalim sa sapilitang pag-uulat. Ang mga pangunahing seksyon ng pahayag ng cash flow ay:
- Cash mula sa mga aktibidad sa pagpapatakbo tulad ng mga resibo ng benta at tulad ng mga gastos sa pagpapatakbo bilang mga pagbabayad ng interes, mga pagbabayad ng buwis sa kita, mga pagbabayad na ginawa sa mga supplier, sahod at upa.
- Cash mula sa mga aktibidad ng pamumuhunan na kinabibilangan ng mga pagbili at pagbabayad sa asset na may kaugnayan sa pagsama o pagkuha.
- Cash mula sa mga aktibidad ng financing tulad ng mga resibo mula sa pagbibigay ng pagbabahagi at pagbabayad ng mga dividend at principal loan.
Ang pangunahing ideya sa likod ng pahayag ng cash flow ay nagbibigay-daan sa mga mamumuhunan na makita sa isang sulyap kung saan ang pera ng kumpanya ay nagmumula, kung paano ito ginugol at kung may sapat na pera sa pananalapi upang pondohan ang mga gastos sa pagpapatakbo ng kumpanya.
Ang Net Income ba ay Pareho ng Cash Flow?
Ang netong kita ay ang kita na nakuha mo sa isang partikular na panahon minus na mga gastusin na natamo upang makuha ang mga kita. Ang daloy ng salapi, sa kabilang banda, ay sumusukat sa pisikal na cash na nanggagaling at umaalis sa negosyo. Parehong figure sukatin ang iyong kakayahang kumita ngunit ang mga ito ay subtly ibang. Ipagpalagay, halimbawa, na ginawa mo ang $ 20,000 na halaga ng trabaho para sa isang kliyente noong Enero. Ang pera na ito ay kasama sa netong kita ng Enero dahil iyon ay kapag kinita mo ito. Ngunit kung ang customer ay may 30 araw na magbayad, ang iyong $ 20,000 ay hindi mapupunta hanggang Pebrero. Hindi nito nadadagdagan ang iyong cash flow hanggang pagkatapos. Kaya, habang ang net income ay nagpapakita kung gaano karaming pera ang iyong ginawa sa isang partikular na panahon, hindi ito nagpapakita kung mayroon kang pera na magagamit sa gastusin.
